Платность кредита
Платность кредита осуществляется через ссудный процент (процентную ставку), который представляет собой плату, взимаемую кредитором (банком) от заемщика за получение ссуды, денег в долг и пользование ими. Процентные ставки за кредит могут быть фиксированными (твердыми) и изменяющимися («плавающими»).
Фиксированные процентные ставки остаются неизменными в течение всего срока кредитования, пользования ссудой.
Изменяющиеся («плавающие») ставки колеблются в зависимости от развития рыночных отношений, спроса на кредитные ресурсы и предложения. Они могут пересматриваться банком в течение срока кредитования с обязательным уведомлением об этом заемщика.
Сумму платы за кредит исчисляют с остатка долга на момент начисления. Уплата производится ежемесячно, ежеквартально или ежегодно.
Условия выдачи и погашения кредита, уменьшения или увеличения процентной ставки предусматриваются в договоре коммерческой организации, заключенном с банком. В договоре также определяются взаимные обязательства и экономическая ответственность. Кредитный договор коммерческая организация заключает с банком отдельно на предоставление краткосрочных и долгосрочных ссуд.
Для заключения договора на получение ссуды под инвестиционный проект необходимо предоставить технико-экономическое обоснование.
По условиям возврата кредиты подразделяются на три группы:
- погашаемые единовременным взносом в конце срока кредитования (срока пользования кредитом);
- погашаемые ежемесячно или ежеквартально равномерными долями в течение срока кредитования;
- погашаемые с отсрочкой начала возвратного платежа, кредит погашается по истечении определенного времени отсрочки.
В процессе хозяйствования руководство коммерческой организации должно так организовать финансовую деятельность, чтобы она была направлена на максимальные объемы продаж при наименьших затратах труда и средств на предпринимательский продукт.